Что такое конверсионные операции и как они проводятся: разбираемся в вопросе
В наше время глобализация охватывает все сферы жизни. Но, вероятнее всего, первым затронутым аспектом стала экономика и бизнес. Многие компании стремятся получить интернациональный статус и наладить отношения с зарубежными партнерами. Кроме этого, они должны осуществлять и конверсионные операции. Для тех, кто хочет узнать больше об этой важной банковской деятельности, мы предлагаем подробный гайд.
Конверсионные операции необходимы в случаях, когда компании заключают контракты с нерезидентами, то есть с физическими или юридическими лицами, зарегистрированными в других странах. Это может быть, например, при заключении контракта на поставку товаров. В этом случае покупатель и продавец будут иметь разные валюты и для этого им необходимо конвертировать денежные единицы, чтобы осуществить расчеты в единой валюте.
Конверсионные операции это сделки по купле-продаже валюты, которые необходимы внешней торговле. Они не связаны с обменом валюты, а скорее с распоряжением деньгами, получаемыми сторонами по результатам сделок. Кроме того, они всегда имеют дату, которая определяется заранее.
Моментальные сделки имеют дату, соответствующую дате исполнения контракта, т.е. дате поступления денег на счет. Если деньги поступают на счет контрагента в день заключения контракта, то это называется tod-сделкой, а если на следующий день, то это tom-сделка. В России najболее распространены tom-сделки и текущие сделки, которые проводятся по курсу обмена на данный момент. В данной стране часто используется валютная пара доллар-рубль.
Форвардные операции часто используются для получения прибыли, которая зависит от разницы в курсе покупки и продажи. Однако они также несут определенный риск, связанный с изменением курсов валют. Поэтому многие банки при проведении сделок предусматривают механизмы защиты.
Срочные конверсионные операции подразделяются на два типа: аутрайт-сделки и двусторонние сделки (своп). Аутрайт-сделки это однонаправленные транзакции, когда контрагенты либо покупают, либо продают валюту с отсроченной датой исполнения. Двусторонние сделки это комбинация сделок спот и форвард.
В безналичной форме проводить конверсионные банковские операции можно практически в любой валюте, а не только в популярной. И еще одно преимущество состоит в том, что проведение расчетов при этом происходит гораздо быстрее.
Участники и условия проведения
Конверсионные сделки включают в себя различных участников валютного рынка, при этом каждый из них имеет свои цели и выполняет специфические функции. Так, в конверсионную сделку могут быть вовлечены как субъекты биржевой торговли, так и те, кто находится вне ее.
Центральный банк, например, напрямую управляет государственными валютными резервами, активно участвуя в разработке валютной политики страны. В связи с этим он оказывает прямое влияние на условия проведения конверсионных сделок: утверждает официальный курс национальной валюты к иностранной, осуществляет валютные интервенции, посредством которых влияет на изменение котировок валют.
Также на курс валюты влияет Министерство финансов государства, которое организует регулирование курса валюты, который, помимо возможности свободного изменения, также зависит от валютной политики государства.
Коммерческие банки являются основной площадкой для проведения сделок с валютой. Они являются не только посредником в сделках, но и получают доход в виде комиссии от валютных операций, выполняемых клиентами. Кроме того, валютная биржа также является местом проведения сделок по купле-продаже валюты, и для осуществления операций через нее необходимо знать особенности трейдинга.
Внешнеторговая компания представляет собой отдел крупной компании, специализированной на экспорте и/или импорте. Они проводят сделки с валютой на своем валютном счете.
Физические лица также могут участвовать в операциях с валютой, чаще всего это индивидуальные предприниматели, которые имеют дело с зарегистрированными за границей фирмами.
Таким образом, участники валютного рынка могут быть различной категории, каждый из которых преследует собственные интересы, выполняет специализированные функции и извлекает прибыль. Важные данные, необходимые для осуществления конверсионных операций, включают сумму валюты для покупки или продажи, ее курс, а также день исполнения сделки. При этом условия проведения сделок должны находиться в рамках требований государственного законодательства.
Порядок проведения конверсионных операций по счетам клиентов
Каждый банк имеет свои собственные правила, по которым проводятся операции с валютой. В России не существует единого законодательства, регулирующего сферу валютных сделок. Обычно банки разрабатывают регламент, в котором указываются условия и порядок проведения операций с валютой. Этот документ обязательно должен быть опубликован на официальном сайте банка. Клиент, желающий сотрудничать с данной кредитной организацией, подает заявление о присоединении к действующим условиям, и заключается соглашение о проведении конверсионных операций.
При составлении поручения на покупку или продажу валюты клиент должен указать точные условия сделки, такие как дату зачисления или списания средств, сумму перевода и курс. Банк проводит расчет по конверсионным операциям по своему стандартному курсу. Но многие банки также предоставляют возможность проведения сделок по индивидуальному курсу в определенных случаях, например, если сумма покупаемой или реализуемой валюты превышает определенный размер. За услуги банк взимает комиссию в соответствии со своими тарифами.
Порядок предоставления документов и отчетности по валютным сделкам установлен Инструкцией Банка России. В ней приведен перечень кодов операций, которые могут совершаться резидентами и нерезидентами. Чаще всего банкам и их клиентам приходится иметь дело с безналичными конверсионными операциями, такими как приобретение валюты другого государства за рубли, реализация валюты другого государства за рубли и покупка или продажа валюты одной страны за валюту другой.
Лица, не являющиеся резидентами РФ, могут совершать покупку рублей за иностранную валюту и продажу рублей за иностранную валюту.
Конверсионные операции востребованы в сфере внешнеторговой деятельности и иногда используются для извлечения прибыли или защиты от валютных рисков. Основная часть конверсионных операций проводится юридическими лицами при посредничестве банков. Условия проведения валютных сделок на счетах клиентов в каждом банке разные, поэтому важно выбрать наиболее удобный и выгодный вариант.
Фото: freepik.com